• 金圆环保股份有限公司（以下简称“金圆股份”）是以建材、环保为双主业，集水泥、商砼、环保为一体的大型上市企业，注册资本7.15亿元，市值超100亿，年利税超10亿。公司上市之初是一家以水泥、辅料及水泥制品生产、销售，建筑材料制作及技术服务等为单一主业的建材公司，上市以来积极谋划产业转型并寻求新的业绩增长空间，现已完成从水泥生产企业向集环保产业、新型环保建材产业为一体的大型上市企业的正式转型。

  

集团层面实现财务预算、筹资预算、投资预算和专项预算报表的统一，在各产业板块层面基于其业务模式设计其采购预算、生产预算、库存预算和销售预算等报表； 实现预算科目与会计科目统一，以会计科目为基准，结合管理需求进行微调； 全面预算报表体现预算的全面性和精细化，以业务预算为出发点，出具财务预算结果； 实现预算编制功能、关键业绩指标的对比分析功能以及部分指标的预警性功能； 业财协同，在预算报表设计过程中即区分填报部门及责任部门。

• （1）根据报表设计统筹性与兼顾性原则，在保留产业特征的同时实现集团层面的报表统一，区分通用报表和专用报表，各产业专用报表与通用报表相结合，形成完整的产业预算报表，并向上实现事业部层面、股份公司层面的预算汇总。 （2）针对预算组织与法人组织的差异，以法人组织为基础，根据预算管理需要搭建预算组织体系。 （3）金圆股份预算编制流程采用“三下两上”的编制模式，预算系统版本化支持上述编制模式，同时可以通过审批流功能实现目标下达、预算上报、审核下发等功能。 （4）主要预算维度聚焦于产品、产线、人员、部门、资产、物料等，目前金圆股份正在通过供应链项目逐步规范、统一维度信息，预算系统实施时尽可能参照前端业务系统维度信息，仅在前端业务系统没有参照维度信息时，才在预算系统创建。 （5）预算编制功能系统落地后，后续计划实现预算控制功能，预算控制重点聚焦于职工薪酬、日常费用和项目投资，控制方式以预警性控制为主，后续逐步实现刚性控制。

  

报表趋同：在保持产业特征的同时实现集团层面的报表统一，符合金圆股份集约统筹、主干统一，末端灵活的信息化规划； 报表优化：预算报表共包含表格25个，表单144张，较优化前减少244张，优化比例达63%； 效率提升：预算报表区分录入数据、获取数据和计算数据，预算编制人员仅需录入部分数据，获取数据与计算数据自动生成； 业财协同：根据业务属性划分责任部门，分别由采购、生产、销售、行政等部门编制业务预算并对预算数据负责，财务部门根据业务预算数据形成财务预算结果。

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  本次预算报表设计既实现了集团层面的报表统一，又保留了各产业板块的差异化特征，助力金圆股份进一步提升管理工具，有力支持了集团公司多元化持续健康发展。